세금 신고는 제 때 환급은 매우 늦게

세금 보고 데이터베이스 접근 논란

세금 환급 지연과 더불어 납세자 피해 커

국세청(IRS)의 직원 감원에도 불구하고 세금 보고는 계획된 날짜에 진행하고 그 대신 세금 환급은 매우 느려질 가능성이 있다. 세계 최고의 부자가 국세청을 뒤흔들 것으로 보이고 상무부 장관이 인원 축소를 요구하면서 이번 세금 신고 시즌은 불확실성으로 가득 차 있다. 하지만 세금 전문가들은 여전히 소득 신고자들이 평소와 같이 일을 계속해야 한다고 말한다. 세금 신고서를 정확하고 진실하게 만들기 위해 그들이 해야 할 일은 무엇이든 해야 한다.

도시-브루킹스 조세 정책 센터는 국세청의 불확실성에 직면해 세금 신고자들은 가능하면 빨리, 이상적으로는 전자 방식의 세금 신고서를 제출하는 것을 고려해야 한다고 조언한다. 몇 년 전 팬데믹 때도 그랬고 이는 별다른 일이 없는 세금 신고 시즌에도 세무사들 사이에서 흔히 사용하는 말이다. 세금 보고는 의무이기 때문에 특별한 긴급 상황이 아니면 예정된 날짜에 모두 마쳐야 불이익을 당하지 않는다.

세금 보고 시즌에 국세청 혼돈

도널드 트럼프 대통령의 고문인 알리나 하바는 보수적인 컨퍼런스에서 국세청(IRS)를 대거 해고할 것이니 걱정하지 말라고 말했다. 이 발언은 지난 주에 수천 명의 수습 직원이 감원될 예정이라는 보도한 후 나온 것이다. 지난 주, 하워드 루트닉 상무장관은 트럼프의 관세(외국 기업이나 정부가 아닌 미국 수입업자에게 세금을 부과하는)를 포함한 무역 정책을 통해 국세청(IRS)를 폐지하고 모든 외부인이 지불하도록 허용하기를 원한다고 말했다. 그런 다음 소셜미디어 X에서 세율, 이자율, 모기지 이자율이 무너질 것이라고 말했다. 국세청을 폐지한다는 말은 소득세를 없앤다는 말처럼 들린다.

국세청(IRS)를 폐지하거나 심지어 국세청의 자금 지원을 삭감하는 것으로 미국의 세금 시스템을 전혀 바꿀 수는 없다고 노스캐롤라이나 대학교 채플 힐의 세법 교수는 언급했다. 그러면서 오직 의회만이 연방 세금 제도의 틀을 제공하는 내국세법의 많은 법령을 폐지하기로 결정할 수 있다고 단언했다. 결과적으로 국세청의 인원 축소나 예산 삭감 심지어 부서가 폐지되더라도 소득세는 전혀 사라지는 것이 아니라는 것을 말한다.

한편 정부 효율부(Department of Government Efficiency)의 추진 부서는 민감한 납세자 정보가 포함된 국세청(IRS) 데이터베이스에 대한 접근을 압박하고 있다. 이 노력은 개인 정보 보호와 세법 위반 혐의를 주장하는 소송을 끌어냈다. 또한 원고는 정부 효율부(DOGE)의 요청이 일론 머스크의 비즈니스 경쟁사에 대한 세금 기록과 조사와 관련될 수 있기 때문에 잠재적인 이해 상충을 제기한다고 주장한다.

세무 정책과 세법 전문가들은 정부효율부(DOGE)가 데이터에 대한 접근 범위를 넓힐 수 있는지, 그리고 이 단체가 이를 어떻게 활용할 수 있는지에 대해서는 아직 지켜봐야 할 점이 많다고 말한다.

국세청(IRS) 세법의 두 섹션은 신고서의 기밀성을 보호하고 기관의 감사와 조사에 대한 행정부의 영향력을 금지하고 있다. 수십 년 동안 의회에서 이런 개인 정보 보호법을 제정한 이래로 국세청(IRS) 공무원이 이 데이터를 처리한다는 것은 거의 문제없이 당연한 것으로 이해되었다.

최근 몇 주 동안 정부효율부(DOGE)는 연방 지출을 삭감하고 정부 전반에 걸쳐 사기와 남용으로 추정되는 것을 근절하기 위해 공격적인 노력을 기울였다. 이 이니셔티브의 세간의 이목을 끄는 주장 중 일부는 의문을 제기하거나 오류를 포함하고 있지만, 보수적인 전문가들과 행정부 관료들은 계속해서 이를 홍보하고 있다. 백악관은 낭비, 사기, 남용은 너무 오랫동안 망가진 시스템에 깊이 뿌리박혀 있었다고 말하면서 망가진 시스템을 식별하고 수정하기 위해 시스템에 직접 액세스해야 한다고 주장했다.

세금 정보 보호받지 못해

한편, 납세자들은 여전히 세금 신고서 제출 기한을 지키고 있다. 그런데 국세청(IRS)가 아닌 직원들의 연루 가능성으로 인한 잠재적인 여파로부터 스스로를 보호할 방법이 거의 없다. 세금 보고 업무 플랫폼을 운영하는 세무 기업들은 아직 국세청(IRS) 운영에 미치는 영향을 알지 못하지만, 열심히 일하는 사람들이 마땅히 받아야 할 모든 돈을 받을 수 있도록 돕기 위해 면밀히 모니터링하고 있다고 말한다. 현재 알고 있는 것은 세금 신고서 제출 기한이 4월 15일까지라는 것이고 여전히 그것이 유효하다는 것이라고 강조했다.

정부효율부(DOGE)의 노력이 많은 불확실성과 많은 우려를 불러일으키고 있는 것은 사실이다. 그것은 이번 세금 신고 기간 동안 모두, 특히 세금 정보가 어떻게 사용되는지에 대해 우려하는 사람들에게 영향을 미칠 것이 분명하다. 그러나 정확하고 완전한 신고서를 제출하는 것이 선택 사항이 아니다. 납세자가 정부효율부(DOGE) 직원이 자신의 은행 계좌 정보를 볼 수 있는 것을 우려하는 경우 계좌 입금을 통해 환급을 받지 않도록 선택할 수 있다. 국세청(IRS)는 우편으로도 수표를 제공하지만 시간이 더 오래 걸릴 수 있다.

세무사들은 국세청(IRS)의 인력 감축 보고서를 인용면서 납세자들에게 우편으로 신고서를 제출하지 말라고 조언해 왔다. 우편 서류는 사람들이 보도록 요구할 것이기 때문이라고 한다. 국세청(IRS)가 수년 동안 해온 훌륭한 일 중 하나는 소득 신고 프로세스를 자동화했다는 것이다. 낡은 이 시스템을 개선하고 최신 자동화 방식으로 업그레이드하려던 계획은 예산 축소와 인력 축소로 무산되었다.

그럼에도 기존 시스템이 전자 시스템으로 자동화되었다는 점이 조금은 안심할 수 있게 해준다. 소득 보고서를 우편으로 보내는 대신 전자 우편 방식(e-file)으로 보고하는 것이 훨씬 안정적이고 보안이 된다. 국세청(IRS)의 새로운 직접 제출 도구를 사용하는 것도 고려할 수 있다. 이 무료 신고 시스템은 작년에 시범 운영되었고 불편하거나 잘못된 부분은 계속 수정해 왔으며 이후 25개 주로 확대되었다.

세금 보고 업체들은 현재 에이전시의 변화가 올해 수익률에 어떤 영향을 미칠지에 대한 고객의 우려를 해소하는데 주력하고 있다. 많은 납세자들이 국세청(IRS)의 지원에 의존하고 있는데, 그 이유 중 하나는 공인회계사 부족 현상이 계속되고 있기 때문이다. 직원 해고로 인해 납세자들이 더 적은 여유 자원을 갖게 될까 봐 걱정하고 있다. 그러나 나중보다는 더 빨리 신고하는 것이 혼란을 줄일 수 있다. 우선 세금을 보고하고 나서 정부효율부(DOGE)의 세금 정보 열람에 대해 상당수의 개인이 소송을 제기할 가능성이 매우 높다.

엄격하게 보안되는 세금 보고 데이터베이스

국세청(IRS) 데이터에 따르면 2023 회계연도에 거의 2억 7,150만 건의 세금 신고서와 기타 양식을 처리했고 6,591억 달러의 신고서를 발행했다. 납세자는 이런 문서에 다양한 개인 정보를 제출하며, 이 모든 정보는 납세 의무를 계산하는 데 도움이 된다. 그런 다음 국세청(IRS) 직원은 납세자의 신고서를 보고 납세자의 신고 상태, 면제 그리고 공제를 확인한 후 기한 내에 환급을 집행한다. 무언가 이상한 것 같거나 무작위 감사 대상자가 선정된 경우, 국세청(IRS)는 추가 정보를 요청하기 위해 우편을 통해 연락하게 된다.

정부효율부(DOGE)가 열람하려고 하는 국세청(IRS) 데이터베이스에는 통합 데이터 검색 시스템(Integrated Data Retrieval System)으로 이 프로세스의 중심이 되는 많은 데이터가 포함되어 있다. 이 데이터베이스는 국세청(IRS) 직원이 알아야 할 필요가 있을 때 열람할 수 있다.

일반적으로 감사관 또는 사례 옹호자인 기관 직원은 통합 데이터 검색 시스템(IDRS)를 사용해 사회 보장 번호와 소득에서 건강 기록과 부양 가족에 대한 세부 정보에 이르기까지 개인의 세금 신고서 정보를 가져올 수 있다. 정보 반환에 대한 접근권에 대한 법적 요건을 충족할 수 있으려면 무엇을 할 것인지 명시해야 한다. 그러니까 국세청 직원도 정확한 목적이 타당해야만 이 데이터베이스에 접근할 수 있다. 그렇지 않으면 그것에 접근하는 것은 범죄다. 정부효율부가 이 데이터베이스에 접근하려고 하는 것이 자칫 범죄가 될 수 있다는 점에서 논란이 되고 있다.

일반적으로 납세자 데이터가 포함된 IRS 시스템은 안전하며 정보는 잠겨 있다. 위반 사례는 드물며, 보통 인사와 관련되어 신속하게 처벌된다. 현행법에 따르면 정부효율부(DOGE) 직원은 다른 계약자 또는 직원과 마찬가지로 통합 데이터 검색 시스템(IDRS)에 접근하기 위해 동일한 요구 사항을 충족해야 한다. 시스템의 무결성을 보장하기 위해 이런 견제와 균형이 마련되어 있고 어떤 이유로도 그 진실성이 유지되도록 해야 안전을 확보할 수 있다.

세금 환급 지연, 연락 불통, 대기 연장

국세청(IRS) 직원 감축은 세금 신고서를 제출하고 환급을 기다리는 일상인들이 가장 큰 피해를 입게 된다. 사람들은 환급 속도가 느려지고, 대기 시간이 길어지고, 전화가 끊기는 등의 경험을 하게 될 것으로 예상할 수 있다. 올해 세금이 납부되어야 하는 만큼 고객 서비스에 실질적인 영향을 미치게 된다.

약 10만 명의 직원이 있는 국세청(IRS)의 대폭적인 감원은 불법으로 보이는 성급하고 대부분 무차별적인 해고를 통해 모든 연방 기관의 규모를 크게 줄이려는 트럼프의 광범위한 노력과 일치한다. 현재 몇몇 기관들이 연방 공무원들을 대신해 행정부를 상대로 소송을 제기하고 있다.

2010년대에 국세청(IRS)은 인력이 크게 부족했기 때문에 직원을 감축할 때 어떤 일이 일어나는지 이미 알고 있다. 그 결과 국세청(IRS)에는 신고 방법이나 신분 도용에 직면했을 때 해야 할 일 등에 대한 사람들의 질문에 답하기 위해 전화를 받을 고객 서비스 직원이 없었다. 국세청(IRS)는 이미 트럼프의 고용 동결로 인해 어려움을 겪고 있다. 대통령이 세금 신고 시즌 중간에 수천 명을 해고하고 있다는 사실은 필수 기능이 손상될 수 있다고 예상할 수 있는 충분한 이유가 된다.

국세청(IRS)에 대한 대량 해고도 순조롭게 진행되지 않는 것 같다. 텍사스의 한 국세청(IRS) 직원은 30명으로 구성된 팀 전체가 지난 목요일에 모두 해고된다는 말을 들었다. 하지만 아무도 해고에 대한 공식적인 통지를 받지 못했다. 하루 종일 기다린 후, 그들은 국세청의 업무 시스템에 결함이 있고, 모든 사람들이 장비를 반납하고 집으로 돌아가 해고 통지서가 속달 우편으로 배달될 때까지 기다려야 한다는 말을 들었다.

정부의 대량 해고로 일어나고 있는 일이 좋은지 나쁜지에 대한 의견을 가질 수 있다. 하지만, 국세청(IRS)의 인원 축소와 예산 감축 그리고 정부효율부의 세금 보고 데이터베이스에 대한 접근은 분명 기존의 세금 보고 체계에 문제점을 가져올 것이 분명하다는 점에서 납세자에게 피해를 줄 가능성이 매우 크다.