인플레이션 감안 8.7% 인상 사상 최대
사회 보장 기금의 조기 고갈 우려도
저소득층 은퇴자 혜택 가장 커
2023년 사회 보장 생활비 조정 (COLA)은 8.7%가 될 것이라고 사회보장국은 10월 13일 목요일 발표했다. 이는 수혜자에게 월 약 140 달러가 증가된 금액이다.
은퇴자들은 40년 만에 가장 큰 사회 보장 생활비를 받게 된다. 이는 급상승하는 생활비를 감당하기 위해 고군분투하는 수백만 명의 은퇴계층에게 반가운 소식이다. 2023년의 생활비 조정 (COLA: Cost of Living Adjustment)은 최신 정부 인플레이션 수치를 기반으로 결정된 것이다. 최종 COLA는 노동부가 9월 소비자물가지수를 발표할 때 사회보장국이 동시에 발표되었다.
메디케어 등록자들은 몇 가지 추가적인 소식을 기대할 수 있는 데 사회 보장 혜택 (Social Security Benefit)에서 공제되는 표준 파트 B 보험료가 내년에 감소하게 된다. 변경 사항은 2022년 12월에 적용되지만 수혜자는 새해 첫 사회 보장 수표를 받을 때까지 COLA가 인상되지는 않는다.
이번 조정은 7월, 8월, 9월 석 달치 소비자물가지수를 토대로 결정되었다. 사회 보장의 가장 가치 있는 기능 중 하나인 생활비 조정 (COLA)는 내년에 약 7,000만 명에게 상당한 도움이 될 것으로 보인다.
대부분의 사람들이 사회보장을 생각할 때 은퇴를 떠올리지만, 이 프로그램은 경제적 안정을 제공하는 데 훨씬 더 광범위한 역할을 한다.
이 프로그램은 65세 이상 5,250만 명에게 혜택을 지급했지만, 보험에 가입한 근로자의 생존자와 장애 수혜자 그리고 극빈자를 위한 프로그램인 생활보조금 (Supplemental Security Income) 수혜자 등 총 1,790만 명을 추가했다.
연간 인플레이션 조정은 의회가 제정한 공식에 따라 1975년부터 실시되었다. 정책 전문가들은 현재 공식이 퇴직자에게 영향을 미치는 인플레이션을 정확하게 측정하는지 여부에 대해 논쟁하지만 수혜자가 비용을 따라갈 수 있도록 돕는 COLA의 중요성에 대해서는 이견이 없다.
사회 보장 생활비를 지급하면서 물가 수준에 따라 지급액이 달라지는 COLA는 은퇴를 앞둔 사람이나 소득이 저소득층으로 분류되는 한인들은 반드시 알아야 하는 내용이다.
COLA는 무엇이고 어떻게 받나?
퇴직자, 장애인 그리고 수혜자의 생존자에게 매월 지급되는 사회 보장 연금은 매년 가을에 발표되는 연간 생활비 인상을 반영하게 된다. 이는 노인들이 경제의 모든 부분에 영향을 미치는 물가 상승에 보조를 맞추기 위함이다. 2023년 조정은 10월 13일 목요일에 8.7% 인상하는 것으로 발표됐다.
현재 높은 인플레이션으로 인해 사회 보장 COLA가 예년보다 높게 결정되었다. 공식은 소비자물가에 대한 가장 광범위한 정부 측정값 중 하나인 도시 임금 소득자와 사무직 노동자를 대상으로 한 소비자물가지수(CPI-W)의 3분기 수치 (7, 8, 9월)를 기준으로 평균치를 사용한다. COLA 공식은 CPI-W로 알려진 노동부가 집계한 광범위한 측정치를 기반으로 하며, 퇴직자가 아닌 근로자가 구매하는 상품과 서비스 그룹의 가격 변동을 반영한다.
인플레이션은 은퇴자들에게 다르게 영향을 미친다. 그들은 건강 관리와 주택에 더 많이 지출하고 음식, 음료 그리고 교통에 더 적은 지출을 하는 경향이 있다. 이 때문에 노인들이 경험하는 인플레이션을 보다 정확하게 측정하는 다른 지수를 사용해야 한다는 논쟁이 꾸준히 있었다. 노인층의 소비자물가지수 (CPI-E)는 때때로 CPI-W보다 20% 포인트 정도 더 높게 측정되는 경향을 보인다.
그렇다고 노인층 소비자물가지수 (CPI-E)가 항상 더 높은 COLA를 산출하지는 않는다. 예를 들어, 2022년에 수여된 5.9% COLA는 CPI-E를 기준으로 한다면 4.8%로 더 낮아진다. 보스턴 칼리지의 은퇴 연구 센터는 노인층 소비자물가지수 (CPI-E)를 측정하고 있다. 그리고 두 측정값의 차이는 점차 줄어들고 있다. 1983년부터 측정된 이래 처음 20년 동안 도시노동자 소비자물가지수 (CPI-w)보다 거의 매년 0.4%씩 빠르게 증가하다가 지난 20년 동안 그 격차는 0.05%포인트로 크게 줄어들었다.
연방 정부 기관인 사회보장국 (Social Security Administration)은 7,000만 명이 넘는 사람들이 주로 전자 계좌 입금을 통해 받는 지급금에 이 액수를 추가하고 2023년 1월에 적용된다.
COLA에 관심이 많은 이유?
사회 보장은 미국인의 유일한 보편적 퇴직 급여에 해당한다. 거의 모든 퇴직자가 이를 받기 때문에 연간 조정에 대한 관심이 항상 높다. 그리고 COLA는 사회 보장의 가장 가치 있는 기능 중 하나다. 왜냐하면 물가 상승의 침식에 대한 혜택을 안정적으로 유지하기 때문이다.
인플레이션은 은퇴자들의 가장 큰 걱정거리 중 하나로 COLA는 사회 보장을 다른 은퇴 혜택과 차별화한다. 예를 들어, 민간 부문 연금 계획에는 대부분의 주 그리고 지방 정부 연금 계획에 내장되어 있지만 일반적으로 COLA가 없다. 또한 COLA는 인상 상한선이 없고 인플레이션이 20% 오르면 COLA도 그대로 20%가 오른다.
생활비와 물가상승률은 주마다 상당히 다르며, 이는 사회 보장 수표가 다른 지역보다 일부 지역에서 더 많이 진행된다는 것을 의미한다. 노인 지수에 따르면 평균 혜택은 산골 웨스트 버지니아에서는 생활비의 90%를 차지하지만 샌프란시스코에서는 38%에 불과하다. 지수를 이용해 전국의 기초생활비를 온라인으로 비교할 수 있다.
주택 비용 상승은 노인, 특히 임대인에게 주요 문제가 될 수 있다. 하버드 주택 연구 공동 센터 (Joint Center for Housing Studies)에 따르면 임대료는 지난해 전국적으로 12% 상승했고 서부와 남부 일부 지역에서는 20%를 넘어섰다. 세입자는 일반적으로 주택 비용을 통제하기 어렵다. 그리고 세입자는 소득이 낮고 사회 보장 제도에 더 많이 의존하는 경향이 있다. 이는 생활비 조정이 임대료 인상을 따라가지 못한다면 별로 효과가 없을 수 있다.
사회보장 연금은 매년 상승하면서 변해
사회 보장 연금을 받는 사람들은 고정 수입으로 살지 않는다. 시간이 지남에 따라 소비자 물가가 상승하는 놀라운 이점을 누린다. 그렇다고 해서 사회 보장 제도가 퇴직자의 필요를 충족하기에 충분하지는 않다. 예를 들어, 미국 노인의 생활비를 측정하는 노인 지수에 따르면 집을 임대하는 독신자의 경우 평균 사회 보장 연금의 액수는 2021년 기본 생활비 (주택, 음식, 교통 그리고 의료)의 68%에 불과하다. 기혼 노부부의 경우 비슷한 수치가 81%였다.
사회 보장 연금은 혜택을 받을 자격이 있는 경우에만 받는다.
연간 COLA는 청구하지 않았더라도 청구 자격이 되는 해 (62세)부터 혜택 금액에 적용된다. 앞으로 더 높은 월별 혜택을 받기 위해 청구를 연기하는 것을 고려하고 있다면 이번 조정된 높은 COLA를 아쉬워할 필요가 없다. 연금 수령 연령을 늦추면 받는 액수가 더 많기 때문이다. 단순히 COLA를 받기 위해 조기에 사회 보장 연금을 청구해서는 안된다.
모두가 COLA의 적용을 받나?
대부분의 고령자는 메디케어 (Medicare)에 등록되어 있고 파트 B (Part B: 외래 환자 치료를 포함)에 대한 보험료는 일반적으로 사회 보장 혜택에서 공제된다.
그러나 이번에는 COLA는 총액이며, 이는 사회 보장을 받는 모든 사람에게 적용된다. 그러나 파트 B 보험료의 변동은 순 인상액에 영향을 미친다. 일반적으로 파트 B 보험료가 1달러 인상되면 퇴직자의 COLA가 감소한다. 그리고 COLA가 매우 작거나 파트 B의 증가가 큰 몇 년 동안 보험료는 상당한 타격을 입을 수 있다.
그러나 2023년에는 반대 현상이 발생한다. 노인들은 파트 B 보험료 때문에 COLA 인상을 기대할 수 있다. 표준 월간 파트 B 보험료는 5.20 달러가 감소해 164.90 달러가 된다. 연간 파트 B 공제액도 7 달러 줄어 226 달러로 감소한다. 더 낮은 보험료는 드문 일이다.
마지막으로 하락한 것은 2012년의 일이다. 하락은 알츠하이머병 치료제로 논란이 되고 있는 매우 비싼 약물인 아두헴 (Aduhelm)을 둘러싼 비정상적인 상황의 결과다. 식품의약국 (FDA)은 자체 과학자문단의 반대에도 불구하고 2021년 6월 아두헴을 승인했다.
이 약은 처음에 환자 1인당 연간 56,000 달러의 비용이 소요될 예정이었는데, 이 수치는 이 약의 제조업체인 바이오젠 (Biogen)이 나중에 28,800 달러로 가격을 내렸다.
메디케어에 따른 처방약 비용은?
대부분의 노인 처방약은 메디케어 파트 D를 통해 보장되며, 해당 프로그램에는 공제액이 충족된 후 수혜자가 부담해야 하는 금액에 대한 상한선이 없다. 그것은 매우 높은 약물 비용을 가진 노인들에게 어려움이 될 수 있다. 2020년에 140만 명의 파트 D 가입자가 약품에 2,000 달러 이상을 지출했다.
인플레이션 감소법 (Inflation Reduction Act)은 메디케어 (Medicare) 등록자에 대해 월 35 달러 한도를 설정해 치솟는 인슐린 비용을 줄일 예정이다.
민간보험에 대한 상한선은 공화당 의원들의 요구로 최종 법안에서 제외됐다. 또한 내년부터 제약사들은 물가상승률을 초과하는 약의 가격 인상에 대해 벌금을 물게 된다. 2024년에는 파트 D 가입자가 "재앙적 임계값"을 초과하는 5%의 공동 보험료를 지불해야 한다는 메디케어 (Medicare)의 요구 사항이 사라진다.
이는 현재 암, 당뇨병, 류마티스 관절염 그리고 심장세동과 같은 상태에 대해 매우 비싼 약품 비용의 5%를 지불하는 퇴직자들에게 중요한 비용 경감을 준다. 그리고 2025년부터 총 2,000 달러의 본인 부담 한도가 적용된다.
COLA가 세금에 영향을 미치나?
대규모 COLA는 일부 퇴직자들에게 사회 보장 혜택의 일부에 대해 소득세를 납부해야 하는 소득 기준을 초과하도록 압박할 수 있다.
사회 보장 혜택은 1984년 프로그램 재정 안정화를 목표로 하는 정밀 검사 패키지의 일부로 처음 과세되었다. 연방 소득세 시스템은 일반적으로 인플레이션에 연동되지만 사회 보장 혜택의 과세 대상 금액을 결정하는 소득 기준은 고정되어 있다. 시간이 지남에 따라 혜택이 증가해 더 많은 수의 등록자가 혜택에 대해 소득세를 납부하게 된다.
세금을 결정하는 데 사용되는 공식은 고유하다. 먼저 사회보장국에서 합산 소득 (잠정 소득이라고도 함)이라고 부르는 수치를 결정한다. 이 금액은 조정된 총소득에 투자로 얻은 면세 이자에 사회 보장 혜택의 50%를 더한 금액과 같다. 싱글 신고자는 합산 소득이 $25,000 이하인 경우 혜택에 대해 세금을 내지 않는다. 공동 신고자에 대한 임계값은 $32,000이다.
다음 소득 계층의 수혜자들 (독신 신고자의 경우 $25,000~$34,000, 부부 공동 신고의 경우 $32,000~$44,000)은 사회보장 연금의 최대 50%에 대해 세금을 낸다. 소득이 이 수준 이상인 수혜자는 혜택의 최대 85%에 대해 세금을 납부한다.
더 많은 지급이 기금 부족을 증가시키나?
사회보장국은 예상 연금 지급액을 충족하는 데 필요한 수입 부족에 처해 있다. 퇴직과 장애 조합 신탁 기금이 고갈되는 연도는 매년 발행되는 수탁자 예측에서 해마다 약간 변경된다.
예를 들어, 올해 예상 고갈 날짜는 2021년보다 1년 늦은 2035년이다. 이는 COVID-19 침체로 인한 예상보다 빠른 고용 회복으로 인해 더 많은 사람들이 일하고 세금을 납부했음을 의미한다. 인플레이션이 임금 인상률보다 훨씬 높기 때문에 내년에는 반대 방향이 될 수 있으나 임금 인상으로 상쇄될 수 있는 가능성도 배제할 수 없다.